0,00%
1,66%
-6,21%
Za istinitost podataka u ovom Prospektu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
PROSPEKT IZDAVAOCA ZA ORGANIZOVANJE TRGOVANJA NA TRŽIŠTIMA BERZE
| Adresa internet stranice - gde je objavljen osnovni prospekt Izdavaoca (čija je forma i sadržina propisana Pravilnikom Komisije za hartije od vrednosti) |
| http://www.fimaks.rs/broker |
|
SIMBOL: PRSB
1. Osnovni identifikacioni podaci
| Pun naziv izdavaoca | IZDAVAČKO PREDUZEĆE PROSVETA AKCIONARSKO DRUŠTVO BEOGRAD, ČIKA LJUBINA 1 - U RESTRUKTURIRANJU | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Pravni status izdavaoca | Aktivno privredno društvo | ||||
| Adresa | Čika Ljubina
1 Beograd Republika Srbija | ||||
| Web adresa | www.prosveta.rs | ||||
| Datum osnivanja | 16.04.1946. | ||||
| Broj rešenja upisa u sudski registar | BD39865 | ||||
| Matični broj | 07022107 | ||||
| PIB - poreski identifikacioni broj | 100046507 | ||||
| Tekući računi i banke kod kojih se vode |
| ||||
| Šifra delatnosti | 05811 | ||||
| Osnovna delatnost | Izdavanje knjiga | ||||
| Ime i prezime direktora | Velimir Starčević | ||||
| Ime i prezime osobe za kontakt | Rodoljub Todorović | ||||
| Telefon | 011/2639-714 | ||||
| Faks | 011/2636-714 | ||||
| ipprosveta@eunet.rs | |||||
| Naziv korporativnog agenta | FIMAKS BROKER AD BEOGRAD |
2. Bilans uspeha msfi (u 000 dinara)
| PRIHODI I RASHODI: |
| UKUPNI PRIHODI |
|---|
| Poslovni prihodi |
| - Prihodi od prodaje |
| - Prihodi do aktiviranja učinaka |
| - Povećanje vrednosti zaliha učinaka |
| - Smanjenje vrednosti zaliha učinaka |
| - Ostali poslovni prihodi |
| Finansijski prihodi |
| Ostali prihodi |
| UKUPNI RASHODI |
| Poslovni rashodi |
| - Nabavna vrednost prodate robe |
| - Troškovi materijala |
| - Troškovi zarada i ostali lični rashodi |
| - Troškovi amortizacije i rezervisanja |
| - Ostali poslovni rashodi |
| Finansijski rashodi |
| Ostali rashodi |
| DOBITAK (GUBITAK) IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA |
| NETO DOBITAK (GUBITAK)POSLOVANJA KOJI SE OBUSTAVLJA |
| DOBITAK (GUBITAK) PRE OPOREZIVANJA |
| POREZ NA DOBITAK |
| Poreski rashodi perioda |
| Odloženi poreski rashodi perioda |
| Odloženi poreski prihodi perioda |
| Isplaćena licna primanja poslodavcu |
| Neto dobitak |
| Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima |
| Neto dobitak koji pripada vlasnicima matičnog pravnog lica |
| I ZARADA PO AKCIJI |
| 1. Osnovna zarada |
| 2. Umanjena zarada po akciji |
3. Bilans stanja aktiva MSFI (u 000 dinara):
| AKTIVA: |
| UKUPNA AKTIVA |
|---|
| Stalna imovina |
| - Neuplaćeni upisani kapital |
| - Goodwill |
| - Nematerijalna ulaganja |
| - Nekretnine postrojenja oprema i bioloska sredstva |
| - Dugoročni finansijski plasmani |
| - Učešća u kapitalu |
| - Ostali dugoročni finansijski plasmani |
| Obrtna imovina |
| - Zalihe |
| - Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja |
| - Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina |
| - Odlozena poreska sredstva |
| Poslovna imovina |
| Gubitak iznad visine kapitala |
| Vanbilansna aktiva |
4. Bilans stanja pasiva MSFI (u 000 dinara):
| PASIVA: |
| UKUPNA PASIVA |
|---|
| Trajni kapital |
| - Osnovni kapital |
| - Neuplaćeni upisani kapital |
| - Rezerve |
| - Revalorizacione rezerve |
| - Neraspoređen dobitak |
| - Gubitak |
| - Otkupljene sopstvene akcije |
| Dugoročna rezervisanja i obaveze |
| - Dugoročna rezervisanja |
| - Dugoročne obaveze |
| - Dugoročni krediti |
| - Ostale dugoročne obaveze |
| - Kratkoročne obaveze |
| - Kratkoročne finansijske obaveze |
| - Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja |
| - Obaveze iz poslovanja |
| - Ostale kratkoročne obaveze i pasivna vremenska ograničenja |
| - Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda |
| - Obaveze po osnovu poreza na dobitak |
| - Odložene poreske obaveze |
| Vanbilansna pasiva |
5. Bilans stanja aktiva – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara):
| AKTIVA: | 31.12.2008. | 31.12.2009. | 31.12.2010. |
| UKUPNA AKTIVA | 566.946 | 542.779 | 393.780 |
|---|---|---|---|
| Stalna imovina | 439.594 | 427.384 | 273.729 |
| - Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 | 0 |
| - Goodwill | 0 | 0 | 0 |
| - Nematerijalna ulaganja | 88 | 65 | 41 |
| - Nekretnine postrojenja oprema i bioloska sredstva | 438.361 | 426.186 | 272.555 |
| - Nekretnine postrojenja i oprema | 436.307 | 424.132 | 272.555 |
| - Investicione nekretnine | 2.054 | 2.054 | 0 |
| - Biološka sredstva | 0 | 0 | 0 |
| - Dugoročni finansijski plasmani | 1.145 | 1.133 | 1.133 |
| - Učešća u kapitalu | 0 | 0 | 0 |
| - Ostali dugoročni finansijski plasmani | 1.145 | 1.133 | 1.133 |
| Obrtna imovina | 127.352 | 115.395 | 120.051 |
| - Zalihe | 107.887 | 92.850 | 99.026 |
| - Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
| - Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina | 19.465 | 22.545 | 21.025 |
| - Potraživanja | 18.638 | 20.933 | 15.046 |
| - Potraživanja za više plaćen porez na dobitak | 112 | 121 | 0 |
| - Kratkoročni finansijski plasmani | 0 | 238 | 5.063 |
| - Gotovinski ekvivalenti i gotovina | 591 | 960 | 916 |
| - Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja | 124 | 293 | 0 |
| - Odlozena poreska sredstva | 0 | 0 | 0 |
| Poslovna imovina | 566.946 | 542.779 | 393.780 |
| Gubitak iznad visine kapitala | 0 | 0 | 0 |
| Vanbilansna aktiva | 61.241 | 40.523 | 35.142 |
6. Bilans stanja pasiva – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara):
| PASIVA: | 31.12.2008. | 31.12.2009. | 31.12.2010. |
| UKUPNA PASIVA | 566.946 | 542.779 | 393.780 |
|---|---|---|---|
| Kapital | 435.309 | 338.335 | 223.577 |
| - Osnovni kapital | 167.046 | 189.484 | 189.484 |
| - Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 | 0 |
| - Rezerve | 38.197 | 15.759 | 15.759 |
| - Revalorizacione rezerve | 269.615 | 269.615 | 176.321 |
| - Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti | 0 | 0 | 0 |
| - Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti | 0 | 0 | 0 |
| - Neraspoređen dobitak | 264 | 1.140 | 94.434 |
| - Gubitak | 39.813 | 137.663 | 252.421 |
| - Otkupljene sopstvene akcije | 0 | 0 | 0 |
| Dugoročna rezervisanja i obaveze | 131.637 | 204.444 | 170.203 |
| - Dugoročna rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
| - Dugoročne obaveze | 11.792 | 26.734 | 37.353 |
| - Dugoročni krediti | 11.792 | 26.734 | 37.353 |
| - Ostale dugoročne obaveze | 0 | 0 | 0 |
| - Kratkoročne obaveze | 119.845 | 177.710 | 132.850 |
| - Kratkoročne finansijske obaveze | 5.529 | 9.446 | 23.860 |
| - Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
| - Obaveze iz poslovanja | 75.338 | 102.615 | 74.587 |
| - Ostale kratkoročne obaveze | 30.232 | 59.616 | 19.052 |
| - Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja | 8.746 | 6.033 | 4.455 |
| - Obaveze po osnovu poreza na dobitak | 0 | 0 | 10.896 |
| Odložene poreske obaveze | 0 | 0 | 0 |
| Vanbilansna pasiva | 61.241 | 40.523 | 35.142 |
7. Bilans uspeha – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara)
| PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2008. | 31.12.2009. | 31.12.2010. |
| POSLOVNI PRIHODI | 160.872 | 58.539 | 24.258 |
|---|---|---|---|
| - Prihodi od prodaje | 82.218 | 50.165 | 23.597 |
| - Prihodi do aktiviranja učinaka | 75.952 | 6.907 | 0 |
| - Povećanje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 | 0 |
| - Smanjenje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 | 0 |
| - Ostali poslovni prihodi | 2.702 | 1.467 | 661 |
| POSLOVNI RASHODI | 192.939 | 148.418 | 64.264 |
| - Nabavna vrednost prodate robe | 75.290 | 44.686 | 7.452 |
| - Troškovi materijala | 4.184 | 2.824 | 1.905 |
| - Troškovi zarada i ostali lični rashodi | 61.947 | 54.732 | 32.154 |
| - Troškovi amortizacije i rezervisanja | 12.263 | 12.272 | 10.094 |
| - Ostali poslovni rashodi | 39.255 | 33.904 | 12.659 |
| POSLOVNI DOBITAK | 0 | 0 | 0 |
| POSLOVNI GUBITAK | 32.067 | 89.879 | 40.006 |
| Finansijski prihodi | 20 | 172 | 1.195 |
| Finansijski rashodi | 2.871 | 4.221 | 7.431 |
| Ostali prihodi | 12.408 | 1.294 | 25.400 |
| Ostali rashodi | 17.303 | 5.839 | 82.899 |
| DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 0 |
| GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 39.813 | 98.473 | 103.741 |
| Neto dobitak poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
| Neto gubitak poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
| DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 0 |
| GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 39.813 | 98.473 | 103.741 |
| Porez na dobitak | 0 | 0 | 0 |
| Poreski rashod perioda | 0 | 0 | 11.017 |
| Odloženi poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
| Odloženi poreski prihodi perioda | 0 | 0 | 0 |
| Isplaćena licna primanja poslodavcu | 0 | 0 | 0 |
| NETO DOBITAK | 0 | 0 | 0 |
| NETO GUBITAK | 39.813 | 98.473 | 114.758 |
| Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 | 0 | 0 |
| Neto dobitak koji pripada vlasnicima matičnog pravnog lica | 0 | 0 | 0 |
| ZARADA PO AKCIJI | - | - | - |
| Osnovna zarada | 0 | 0 | 0 |
| Umanjena zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
8. Fabrike
| Naziv fabrike | Lokacija | Površina proizvodnja m2 | Povrsina skladište m2 | Površina kancelarije m2 | Površina ostale namene m2 | Broj zaposlenih |
|---|
9. Ostali objekti
| Naziv objekta | Lokacija | Namena | Površina m2 | Broj zaposlenih |
|---|---|---|---|---|
| Knjižara "Geca Kon" | Beograd | Prodajni prostor | 555 | - |
| Knjižara "Libero" | Beograd | Prodajni prostor | 91,27 | - |
| Knjižara "Jovan Skerlić" | Kopaonik | Prodajni prostor | 46,57 | - |
10. Predstavništva
| Filijala | Lokacija | Površina m2 | Broj zaposlenih |
|---|
11. Zemljišta
| Lokacija | Namena | Površina ha |
|---|
12. Realni tereti na imovini
13. Podaci o hartijama od vrednosti
13.1. Podaci o akcijama:
| Broj izdatih hartija | 378.968 |
|---|---|
| CFI kod | ESVUFR |
| Vrsta i klasa hartije | OBIČNE AKCIJE |
| Prava iz akcija | REDOVNA |
| ISIN broj | RSPOETE22931 |
| Nominalna vrednost hartije | 500 |
| Obračunska vrednost akcije | 589,96 |
| Datum isplate dividende | ... |
| Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period | - |
13.2. Podaci o dužničkim hartijama:
| Broj izdatih hartija |
|---|
| Oznaka emisija serija |
| Vrsta i klasa hartije |
| Datum početka primarnog trgovanja |
| Datum završetka primarnog trgovanja |
| Datum knjiženja na vlasničke račune |
| Rok dospeća u danima |
| Datum dospeća |
| CFI kod |
| ISIN broj |
| Nominalna vrednost hartije |
| Ukupna vrednost emisije |
| Kamatna stopa |
| Način obračuna kamate |
| Cena iz primarne prodaje |
| Ostale karakteristike serije |
13.3. Podaci o varantima:
| Broj izdatih hartija |
|---|
| Oznaka emisija serija |
| Vrsta i klasa hartije |
| Hartija na koju se odnosi varant |
| Paritet |
| Cena izvršenja |
| Saldiranje |
| Tip derivata |
| Tip izvršenja |
| Datum knjiženja na vlasničke račune |
| Datum dospeća |
| CFI kod |
| ISIN broj |
| Cena iz primarne prodaje |
| Ostale karakteristike varanta |
14. Napomena izdavaoca
| Način izračunavanja obračunske vrednosti akcija | Obračunska vrednost akcija je utvrđena tako što se ukupna aktiva umanjuje za iznos gubitka iznad visine kapitala, iznos dugoročnih rezervisanja i obaveza i odloženih poreskih obaveza, te deli sa ukupnim brojem akcija izdavaoca. |
|---|---|
| Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini | |
| Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje | |
| Način pokrića gubitka | |
| Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitalu | PROSVETA-TRADE AD BEOGRAD Učešće - 100% |
| Naziv ovlašćenog revizora | DIJ AUDIT DOO BEOGRAD |
| Mišljenje revizora | Osnov za mišljenje 1. Nismo prisustvovali popisu zaliha jer je naše angažovanje nastalo nakon izvršenih popisa. Alternativnim postupcima revizije nismo uspeli da se uverimo u istinitost i objektivnost iskazanih zaliha. 2. Preduzeće nije usaglasilo svoje obaveze i potraživanja na dan 31.12.2010.godine, alterbativnim postupcima revizije nismo uspeli da se uverimo u istinitost i objektivnost istih. 3. Kao što je obelodanjeno u napomeni 8. Preduzeće ne poseduje evidenciju sudskih sporova koji se vode protiv Preduzeća kao ni evidenciju sudskih procesa koje Preduzeće vodi protiv svojih dužnika i nisu formirana rezervisanja po osnovu procenjenih negativnih ishoda sudskih sporova. Negativno mišljenje "Prema nasem mišljenju, finansijski izveštaji ne prikazuju istinito i objektivno, po svim materijalno značajnim aspektima, finansijsko stanje IP PROSVETA AD - u restrukturiranju, Beograd, na dan 31. decembra 2010.godine, rezultate njegovog poslovanja i tokove gotovine za godinu koja se završava na taj dan, u skladu sa računovodstvenim propisima Republike Srbije, koji zahtevaju primenu Međunarodnih standarda finansijskog izveštavanja." Skretanje pažnje U toku 2010.godine Preduzeće je, nakon raskinute privatizacije sa pređašnjim kupcem i 104 dana blokade tekućih računa, ušlo u proces restrukturiranja. Ova promena je registrovana kod agencije za privredne registre 15.12.2010.godine pod brojem BD 141987/2010. Na dan 31.12.2010.godine, ukupne obaveze Preduzeća veće su 1,4 puta od obrtne imovine tj. za iznos od RSD 50.152 hiljada. Ova činjenica, uz ostvareni gubitak od RSD 114.758 hiljada, znatno ugrožava načelo kontinuiteta poslovanja. |
| Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Prospekta, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. | UO Izdavačkog preduzeća PROSVETA A.D. - u restrukturiranju, razmatrao je finansijske izveštaje i revizorski izveštaj za 2010.godinu i doneo Odluku da se isti dostave na usvajanje Skupštini akcionara kao i poseban zaključak. ZAKLJUČAK : U finansijskim izveštajima postoje odstupanja u odnosu na suštinu i zakonitost iskazanih podataka, kao i u odnosu na opšte prihvaćena računovodstvena načela i propise. Društvo ima značajna neslaganja između robnog i finansijskog knjigovodstva, popis zaliha robe nije izvršen na dan 31.12.2010.godine, već je rađen od 10-og do 12-og meseca bez svođenja na dan 31.12.2010.godine, a popis građevinskih objekata nije urađen. Obaveze i potraživanja nisu usaglašena sa dobavljačima i kupcima, a mnoge kompenzacije iz ranijih godina i iz tekuće godine nisu sprovedene. Obaveze po osnovu dugoročnih kredita od Fonda za razvoj nisu usaglašene i potcenjene su, kao i troškovi. Obaveze prema poreskim organima i po osnovu izvršnih sudskih presuda nisu usaglašene, nužno je utvrđivanje tačnog stanja i za iznos mogućih troškova i kamata mora se opteretiti rezultat poslovanja. Zbog svih uočenih nepravilnosti, kao i slabosti sistema internih kontrola, prisutnih već duži niz godina i kvalifikovanih u revizorskom izveštaju, kao nužnost se nameće angažovanje spoljnih saradnika-računovodstvene agencije, koja će postaviti i organizovati ove funkcije u Društvu, kao i pružiti stručnu pomoć u sređivanju nasleđenih problema i utvrđivanju tačnih rezultata poslovanja. Hitno treba pristupiti prikupljanju ponuda i izboru najpovoljnijih ponuđača u skladu sa prethodnim stavom. Protiv IP PROSVETA a.d. je pokrenuto 19 tužbi u ukupnoj vrednosti 7.684.049,30 dinara. Najveći spor iznosi 1.800.000,00 dinara i isti potiče još iz 1986.god. pa je dug po osnovu zatezne kamate viši od 600 miliona dinara. Pored ovih sporova IP PROSVETA a.d. je tužena radi naknade štete u iznosu od 38.000.000,00 dinara. Prvostepenom presudom tužba je odbijena. Takođe postoji više radnih sporova bez definisanih iznosa, kao i spor oko neplaćenog autorskog dela i spor oko raskida izdavačkog ugovora, takođe bez definisanih iznosa. Predmeti u kojima je IP PROSVETA a.d. u restrukturiranju tužilac: Tanja Todorović - P 7029/11, tužba za poništaj Ugovora o radu. Vrednost 300.000,00 dinara. Procena: Ugovor o radu je nezakonit, očekuje se usvajanje tužbe.GORENJE IMOBILIA i BEOBANKA U STEČAJU radi poništaja sporazuma, vrednost 3.100.000,00 dinara. Procena: tužba i tužbeni zahtev će biti usvojeni. IZDAVAČKO PREDUZEĆE PROSVETA AD (sada u restrukturiranju) je osnovala zavisno preduzeće PROSVETA - TRADE AD BEOGRAD, registrovano u Agenciji za privredne registre 08.04.2006. godine, pod brojem BD 59996, sa upisanim kapitalom 10.000 USD - učešće 100 %. PROSVETA - TRADE AD od 2007. godine nije poslovala, nije imala prihode ni rashode, a prema podacima ni imovinu ni kapital, kao ni zaposlene radnike, te je doneta Odluka o pokretanju postupka likvidacije nad zavisnim društvom PROSVETA - TRADE AD BEOGRAD. |
| Podaci o korporativnom agentu | Brokersko dilersko društvo “FIMAKS BROKER”a.d. Beograd, Jug Bogdanova 26 Član Centralnog registra,depo i kliring hartija od vrednosti a.d. Beograd Član Beogradske berze Telefon/fax : 2631-052, 2631-062 e-mail : broker@fimaks.rs |
Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Prospekta
Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Prospekt sadrži,
istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od
vrednosti koji su od značaja za odlučivanje ulagača, te da su isti u celosti
identični sa podacima u Osnovnom prospektu.
__________________________________
Velimir Starčević
__________________________________
Rodoljub Todorović
__________________________________
Velimir Starčević
__________________________________
Rodoljub Todorović
| __________________________________ | __________________________________ |
| Rodoljub Todorović | FIMAKS BROKER AD BEOGRAD |
