Za istinitost podataka u ovom Informatoru o izdavaocu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
INFORMATOR O IZDAVAOCU
www.belex.rs |
|
SIMBOL: SVTS
1. Osnovni identifikacioni podaci
Pun naziv izdavaoca | ELEKTROTEHNIČKO PREDUZEĆE SVETLOST AKCIONARSKO DRUŠTVO BEOGRAD | ||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Pravni status izdavaoca | Otvoreno akcionarsko društvo | ||||||||||||
Adresa | Obrenovački drum
bb Beograd, Čukarica Republika Srbija | ||||||||||||
Web adresa | www.ep-svetlost.co.rs | ||||||||||||
Datum osnivanja | 30.04.1948. | ||||||||||||
Broj rešenja upisa u sudski registar | BD 59997 | ||||||||||||
Matični broj | 07022654 | ||||||||||||
PIB - poreski identifikacioni broj | 100002740 | ||||||||||||
Tekući računi i banke kod kojih se vode |
| ||||||||||||
Šifra delatnosti | 04321 | ||||||||||||
Osnovna delatnost, opis predmeta poslovanja uz navođenje značajnih proizvoda koje prodaje i usluga koje pruža | Postavljanje električnih instalacija | ||||||||||||
Ime i prezime direktora | Vladan Gvozdenović, Generalni direktor | ||||||||||||
Ime i prezime osobe za kontakt | Vladan Gvozdenović, Generalni direktor | ||||||||||||
Telefon | 063/303-153 | ||||||||||||
Faks | nema | ||||||||||||
ljiljana.munjas@ep-svetlost.co.rs | |||||||||||||
Ako je izdavalac deo grupe, dati kratak opis grupe i položaj izdavaoca unutar grupe | |||||||||||||
Naziv korporativnog agenta | BDD "M&V Investments" a.d. Beograd |
5. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)
AKTIVA: | 31.12.2020. |
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA | 308.302 |
---|---|
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL | 0 |
STALNA IMOVINA | 266.339 |
Nematerijalna imovina | 0 |
Nekretnine , postrojenja i oprema | 266.339 |
Biološka sredstva | 0 |
Dugoročni finansijki plasmani | 0 |
Dugoročna potraživanja | 0 |
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA | 0 |
OBRTNA IMOVINA | 41.963 |
Zalihe | 0 |
Potraživanja po osnovu prodaje | 2.347 |
Potraživanja iz specifičnih poslova | 39.601 |
Druga potraživanja | 0 |
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz bilans uspeha | 0 |
Kratkoročni finansijki plasmani | 15 |
Gotovinski ekvivalent i gotovina | 0 |
Porez na dodatu vrednost | 0 |
Aktivna vremenska razgraničenja | 0 |
VANBILANSNA AKTIVA | 0 |
6. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)
PASIVA: | 31.12.2020. |
UKUPNA PASIVA | 308.302 |
---|---|
KAPITAL | 49.388 |
Osnovni kapital | 50.874 |
Upisani a neuplaćeni kapital | 0 |
Otkupljene sopstevne akcije | 0 |
Rezerve | 923 |
Revalorizacione rezerve po osnovu revalorizacije nematerijalne imovine, nekretnina, postrojenja i opeme | 267.336 |
Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 |
Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 |
Nerasporedjeni dobitak | 992 |
Učešće bez prava kontrole | 0 |
Gubitak | 270.737 |
DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE | 14.749 |
Dugoročna rezervisanja | 14.749 |
Dugoročne obaveze | 0 |
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE | 0 |
KRATKOROČNE OBAVEZE | 244.165 |
Kratkoročne finansijske obaveze | 78.631 |
Primljeni avansi, depoziti i kaucije | 0 |
Obaveze iz poslovanja | 165.003 |
Ostale kratkoročne obaveze | 25 |
Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost | 506 |
Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dažbine | 0 |
Pasivna vremenska razgraničenja | 0 |
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA | 0 |
VANBILANSNA PASIVA | 0 |
7. Bilans uspeha - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2020. |
POSLOVNI PRIHODI | 7.661 |
---|---|
Prihodi od prodaje roba | 0 |
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga | 0 |
Prihodi od premija, subvencija, dotacija, donacija i sl. | 0 |
Drugi poslovni prihodi | 7.661 |
POSLOVNI RASHODI | 16.338 |
Nabavna vrednsot prodate robe | 0 |
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe | 0 |
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda i nedovršenih usluga | 0 |
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda i nedovršenih usluga | 0 |
Troškovi materijala | 3 |
Troškovi goriva i energije | 227 |
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi | 0 |
Troškovi proizvodnih usluga | 2.629 |
Troškovi amortizacije | 0 |
Troškovi dugoročnih rezervisanja | 0 |
Nematerijalni troškovi | 13.479 |
POSLOVNI DOBITAK | 0 |
POSLOVNI GUBITAK | 8.677 |
FINANSIJSKI PRIHODI | 0 |
Finansijski prihodi od povezanih lica i ostali finansijski prihodi | 0 |
Prihodi od kamata | 0 |
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule | 0 |
FINANSIJSKI RASHODI | 8.641 |
Finansijski rashodi iz odnosa sa povezanim pravnim licima i ostali finansijski rashodi | 0 |
Rashodi kamata | 8.641 |
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule | 0 |
DOBITAK IZ FINANSIRANJA | 0 |
GUBITAK IZ FINANSIRANJA | 8.641 |
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 |
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 |
OSTALI PRIHODI | 1.543 |
OSTALI RASHODI | 813 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 16.588 |
NETO DOBITAK POSLOVANJA | 0 |
NETO GUBITAK POSLOVANJA | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 16.588 |
POREZ NA DOBITAK | - |
Poreski rashod perioda | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 |
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA | 0 |
NETO DOBITAK | 0 |
NETO GUBITAK | 16.588 |
Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 |
Neto dobitak koji prirada većisnkom vlasniku | 0 |
Neto gubitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 |
Neto gubitak koji prirada većisnkom vlasniku | 0 |
Zarada po akciji | - |
Osnovna zarada po akciji | 0 |
Umanjena zarada po akciji | 0 |
8. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
AKTIVA: | 31.12.2020. | 31.12.2021. | 31.12.2022. |
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA | 308.302 | 307.121 | 288.548 |
---|---|---|---|
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL | 0 | 0 | 0 |
STALNA IMOVINA | 266.339 | 266.339 | 287.217 |
Nematerijalna imovina | 0 | 0 | 0 |
Nekretnine , postrojenja i oprema | 266.339 | 266.339 | 287.217 |
Biološka sredstva | 0 | 0 | 0 |
DUGOROČNI FINANSIJKI PLASMANI I DUGOROČNA POTRAŽIVANJA | 0 | 0 | 0 |
Učešća u kapitalu pravnih lica (osim učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća) | 0 | 0 | 0 |
Učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna finansijska ulaganja (hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti) | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 0 |
Ostali dugoročni finansijski plasmani i ostala dugoročna potraživanja | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna aktivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA | 0 | 0 | 0 |
OBRTNA IMOVINA | 41.963 | 40.782 | 1.331 |
Zalihe | 0 | 0 | 80 |
Stalna imovina koja se drži za prodaju i prestanak poslovanja | 0 | 0 | 0 |
Potraživanja po osnovu prodaje | 2.347 | 1.028 | 968 |
Ostala kratkoročna potraživanja | 39.601 | 39.739 | 180 |
KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI | 15 | 15 | 0 |
Kratkoročni krediti i plasmani – matično i zavisna pravna lica | 15 | 15 | 0 |
Kratkoročni krediti i plasmani – ostala povezana lica | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti | 0 | 0 | 0 |
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz Bilans uspeha | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 0 |
Ostali kratkoročni finansijski plasmani | 0 | 0 | 0 |
Gotovina i gotovinski ekvivalenti | 0 | 0 | 103 |
Kratkoročna aktivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
VANBILANSNA AKTIVA | 0 | 0 | 0 |
9. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PASIVA: | 31.12.2020. | 31.12.2021. | 31.12.2022. |
UKUPNA PASIVA | 308.302 | 307.121 | 288.548 |
---|---|---|---|
KAPITAL | 49.388 | 68.293 | 31.873 |
Osnovni kapital | 50.874 | 50.874 | 50.874 |
Upisani a neuplaćeni kapital | 0 | 0 | 0 |
Emisiona premija | 0 | 0 | 0 |
Rezerve | 923 | 923 | 1.157 |
Pozitivne revalorizacione rezerve i nerealizovani dobici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 267.336 | 267.336 | 227.235 |
Nerealizovani gubici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 | 0 | 0 |
Nerasporedjeni dobitak | 992 | 20.799 | 86.545 |
Učešće bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Gubitak | 270.737 | 271.639 | 333.938 |
DUGOROČNA REZERVISANJA I DUGOROČNE OBAVEZE | 14.749 | 6.355 | 1.048 |
Dugoročna rezervisanja | 14.749 | 6.355 | 1.048 |
Dugoročne obaveze | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE | 0 | 0 | 40.100 |
Dugoročni odloženi prihodi i primljene donacije | 0 | 0 | 0 |
KRATKOROČNA REZERVISANJA I KRATKOROČNE OBAVEZE | 244.165 | 232.473 | 215.527 |
Kratkoročna rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročne finansijske obaveze | 78.631 | 84.631 | 79.465 |
Primljeni avansi, depoziti i kaucije | 0 | 0 | 0 |
Obaveze iz poslovanja | 165.003 | 146.075 | 134.124 |
Ostale kratkoročne obaveze | 531 | 1.767 | 1.938 |
Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje je obustavljeno | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA | 0 | 0 | 0 |
VANBILANSNA PASIVA | 0 | 0 | 0 |
10. Bilans uspeha - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2020. | 31.12.2021. | 31.12.2022. |
POSLOVNI PRIHODI | 7.661 | 10.769 | 31.814 |
---|---|---|---|
Prihodi od prodaje roba | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe | 0 | 0 | 0 |
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 0 | 0 | 0 |
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 0 | 0 | 0 |
Ostali poslovni prihodi | 7.661 | 10.769 | 10.936 |
Prihodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 0 | 0 | 20.878 |
POSLOVNI RASHODI | 16.338 | 3.242 | 7.120 |
Nabavna vrednsot prodate robe | 0 | 0 | 0 |
Troškovi materijala, goriva i energije | 230 | 240 | 244 |
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi | 0 | 435 | 748 |
Troškovi amortizacije | 0 | 0 | 0 |
Rashodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 0 | 0 | 0 |
Troškovi proizvodnih usluga | 2.629 | 501 | 2.124 |
Troškovi rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Nematerijalni troškovi | 13.479 | 2.066 | 4.004 |
POSLOVNI DOBITAK | 0 | 7.527 | 24.694 |
POSLOVNI GUBITAK | 8.677 | 0 | 0 |
FINANSIJSKI PRIHODI | 0 | 0 | 0 |
Finansijski prihodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od kamata | 0 | 0 | 0 |
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule | 0 | 0 | 0 |
Ostali finansijski prihodi | 0 | 0 | 0 |
FINANSIJSKI RASHODI | 8.641 | 1.460 | 84 |
Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Rashodi kamata | 8.641 | 1.460 | 84 |
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule | 0 | 0 | 0 |
Ostali finansijski rashodi | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK IZ FINANSIRANJA | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK IZ FINANSIRANJA | 8.641 | 1.460 | 84 |
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 | 5.950 | 0 |
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 | 0 | 0 |
OSTALI PRIHODI | 1.543 | 7.980 | 8.785 |
OSTALI RASHODI | 813 | 190 | 124 |
UKUPNI PRIHODI | 9.204 | 24.699 | 40.599 |
UKUPNI RASHODI | 25.792 | 4.892 | 7.328 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 | 19.807 | 33.271 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 16.588 | 0 | 0 |
POZITIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU DOBITKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
NEGATIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU GUBITAKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 | 19.807 | 33.271 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 16.588 | 0 | 0 |
POREZ NA DOBITAK | - | - | - |
Poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 | 0 | 0 |
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA | 0 | 0 | 0 |
NETO DOBITAK | 0 | 19.807 | 33.271 |
NETO GUBITAK | 16.588 | 0 | 0 |
Neto dobitak koji pripada učešćima bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Neto dobitak koji prirada matičnom pravnom licu | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA UČEŠĆIMA BEZ PRAVA KONTROLE | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MATIČNOM PRAVNOM LICU | 0 | 0 | 0 |
Zarada po akciji | - | - | - |
Osnovna zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
11. Fabrike
12. Ostali objekti
Naziv objekta | Lokacija | Namena | Površina m2 | Broj zaposlenih |
---|---|---|---|---|
Poslovni prostor | Francuska 11, Beograd | Poslovni prostor | 1.135 | 0 |
Poslovni prostor | Rudo 1, Beograd | Poslovni prostor | 400 | 0 |
13. Predstavništva
14. Zemljišta
Lokacija | Namena | Površina ha |
---|---|---|
Beograd, Pančevački put bb | pravo korišćenja | 0,72 |
15. Realni tereti na imovini
Na osnovu resenja Republickog geodetskog zavoda, Sluzba za katastar nepokretnosti, Beograd 1, br.952-02-12-371/2015 upisana je hipoteka (upis tereta) na celom poslovnom prostoru Francuska br.11, a sve u skladu sa Ugovorom zaključenim između EP Svetlost a.d. i SRBOTEL doo, dana 22.04.2015.godine, a pred Javnim beležnikom Jovankom Jovanovic. Na osnovu zaključka Javnog izvršitelja Nemanje Protića br. II 402/2019 od 14.10.2019. godine preduzeće EXPRO d.o.o. iz Beograda, Gospodara Vučića 145 a, upisalo je zabeležbu upisom rešenja o izvršenju na celom poslovnom prostoru na adresi Francuska br. 11 u Beogradu. |
16. Podaci o hartijama od vrednosti
16.1. Podaci o akcijama:
Broj izdatih hartija | 42.395 |
---|---|
CFI kod | ESVUFR |
Vrsta i klasa hartije | Obične akcije |
Prava iz akcija | Pravo u skladu sa Zakonom |
ISIN broj | RSSVTSE44629 |
Nominalna vrednost hartije | 1.200 |
Knjigovodstvena vrednost akcije | 751,81 |
Datum isplate dividende | ... |
Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period | 0 |
17. Napomena izdavaoca
Način izračunavanja knjigovodstvene vrednosti akcija (detaljno, opisno i numerički za svaku vrstu i klasu uključenih akcija, sa naznakom finansijskog izveštaja izrađenog sa stanjem na koji dan, i sa podacima/bilansnim pozicijama korišćenim za izračunavanje KV). | Knjigovodstvena vrednost akcija utvrđena je na osnovu bilansnih pokazatelja na dan 31.12.2022. godine. Metodologija je sledeća: knjigovodstvena vrednost akcije formirana je podelom vrednosti ukupnog kapitala Društva ukupnim brojem izdatih hartija od vrednosti, odnosno 31.873.000 : 42.395 = 751,81 |
---|---|
Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini | |
Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje | |
Način pokrića gubitka | Iz tekućeg poslovanja. |
Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitalu | |
Naziv ovlašćenog revizora | "ECOVIS FinAudit" doo Ljubana Jednaka br. 1 Beograd |
Mišljenje revizora za poslednji prikazani finansijski izveštaj | Mišljenje sa rezervom Izvršili smo reviziju priloženih finansijskih izveštaja privrednog društva EP SVETLOST AD BEOGRAD (u daljem tekstu “Društvo”), koji uključuju bilans stanja na dan 31.12.2022. godine i odgovarajući bilans uspeha, izveštaj o ostalom rezultatu, izveštaj o promenama na kapitalu i izveštaj o tokovima gotovine za godinu koja se završava na taj dan, kao i pregled značajnih računovodstvenih politika i napomene uz finansijske izveštaje. Prema našem mišljenju, osim za efekte pitanja navedenih u delu našeg izveštaja Osnove za mišljenje sa rezervom, priloženi finansijski izveštaji u svim materijalno značajnim aspektima prikazuju realno i objektivno finansijsko stanje društva EP SVETLOST AD BEOGRAD sa stanjem na dan 31.12.2022. godine, rezultate njegovog poslovanja i novčane tokove za godinu završenu na taj dan, u skladu sa Zakonom o računovodstvu i računovodstvenim propisima važećim u Republici Srbiji. Osnove za mišljenje sa rezervom U postupku revizije finansijskih izveštaja za 2022. godinu utvrdili smo da Društvo nije postupilo po nalazima revizije i izvršilo potrebne korekcije za prethodne izveštajne periode, kao i korekciju uporednih podataka u skladu sa MRS 8 - Računovodstvene politike, promene računovodstvenih procena i greške. S obzirom da priloženi finansijski izveštaji ne sadrže korekcije potencijalnih efekata za prethodne godine, kao i korigovane uporedne podatke, nismo u mogućnosti da se izjasnimo o potencijalnim korekcijama i njihovom uticaju na priložene finansijske izveštaje za 2022. godinu. Društvo nije obračunalo i evidentiralo odložena poreska sredstva/obaveze u skladu sa MRS 12 – Porezi iz dobitka i s njima u vezi odložene poreske prihode/rashode. Primenom standardnih revizorskih procedura nismo bili u mogućnosti da se uverimo u efekat korekcija finansijskih izveštaja po osnovu obračuna odloženih poreskih sredstava/obaveza i s njima u vezi odloženog poreskog prihoda/rashoda. Ovu reviziju finansijskih izveštaja izvršili smo u skladu sa Međunarodnim standardima revizije. Naše odgovornosti prema tim standardima su detaljnije opisane u delu Odgovornost revizora. Nezavisni smo od Društva u skladu sa Kodeksom za profesionalne računovođe Odbora za Međunarodne standardne etike za računovođe, kao i u skladu sa etičkim zahtevima koji su relevantni za našu reviziju finansijskih izveštaja u Republici Srbiji i ispunili smo naše ostale etičke odgovornosti u skladu sa tim zahtevima. Verujemo da su revizijski dokazi koje smo pribavili dovoljni i adekvatni da osiguraju osnovu za naše mišljenje sa rezervom. Značajna neizvesnost u vezi sa poslovanjem po principu stalnosti Priloženi finansijski izveštaji sastavljeni su pod pretpostavkom stalnosti poslovanja, tako da s obzirom na navedeno, ističemo sledeće činjenice koje proističu iz finansijskih izveštaja sastavljenim na dan 31.12.2022. godine, koji ne sadrže potencijalne korekcije koje mogu nastati iz ovog izveštaja: kratkoročne obaveze Društva iznose 215.527 hiljada dinara, dok obrtna imovina iznosi 1.331 hiljada dinara i za 214.196 hiljada dinara je manja od dospelih obaveza. U priloženim finansijskim izveštajima za 2022. godinu iskazan je dobitak u iznosu od 33.271 hiljada dinara, međutim kumulirani gubitak je iskazan u iznosu od 333.938 hiljada dinara. Društvo ne ostvaruje prihode iz registrovane pretežne delatnosti, već se najveći deo poslovnih prihoda odnosi na prihode od izdavanja u zakup nepokretne imovine. Značajna neizvesnost u vezi sa poslovanjem po principu stalnosti (nastavak) U 2022. godini, Društvo je imalo izraženih problema u generisanju neto novčanih priliva dovoljnih za servisiranje dospelih obaveza, tako da se tekući račun Društva nalazio u blokadi u diskontinuitetu u izveštajnom periodu, međutim na dan izdavanja izveštaja revizora Društvo nije u blokadi. Prethodno navedene činjenice, ukazuju na to da postoji materijalno značajna neizvesnost vezana za nastavak poslovanja po načelu stalnosti, te da ukoliko Društvo ne uveća svoje poslovne aktivnosti i ostvari dodatna neto obrtna sredstva, nastavak poslovanja može biti ugrožen. Skretanje pažnje Kao što je obelodanjeno u tački 25.2 Napomena uz finansijske izveštaje upisana je hipoteka nad poslovnim prostorom Društva u Francuskoj 11 u Beogradu, po osnovu osnovu ugovora sa društvom Srbotel doo Beograd. Pored navedenog, postoji zabeležba Rešenja o izvršenju nad istim poslovnim prostorom u Francuskoj ulici u Beogradu u korist preduzeća Expro d.o.o. iz Beograda. Društvo nije u potpunosti postupilo u skladu sa zahtevima MRS 1 – Prikazivanje finansijskih izveštaja, vezano za sastavljanje Napomena uz finansijske izveštaje. Napomene uz finansijske izveštaje ne sadrže potpuna i odgovarajuća obelodanjivanja vezana za primenjene računovodstvene politike Društva u izveštajnom periodu. Društvo je u obavezi da u skladu sa Zakonom o porezu na dobit pravnih lica sastavi i preda Poreski bilans u roku od 180 dana od dana isteka perioda za koji se utvrđuje porez. Do dana izdavanja ovog izveštaja Društvo nije sačinilo i predalo Poreski bilans, te se u tom smislu ne možemo izjasniti o eventualnim korekcijama koja bi mogle proisteći po osnovu prethodno navedenog, niti možemo utvrditi njihov potencijalni uticaj na priložene finansijske izveštaje. Naše mišljenje ne sadrži rezervu po prethodno navedenim pitanjima. |
Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Informatora, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. | Finansijski izveštaj, zajedno sa revizijom istog, usvojen je od strane Skupštine Društva dana 27.4.2023.godine. Ova odluka objavljena je u nadležnim državnim organima u rokovima propisanim zakonom. |
Podaci o osnovnom prospektu | |
Podaci o HOV koje su rezervisane za buduće izdavanje | |
Politika dividendi | Do pokrića kumulativno iskazanog gubitka Društva neće biti podele dividende akcionarima. |
Podaci o korporativnom agentu | "M&V Investments" a.d. Beograd Beograd, Bulevar Mihaila Pupina 115 E; tel: 011/3530-900, fax:011/311-6974; www.mvi.rs; bg@mvi.rs |
Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Informatora
Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Informator o izdavaocu
sadrži istinite, tačne, potpune i celovite podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od
vrednosti, kao i da nisu izostavljene činjenice koje bi mogle da utiču na istinitost i potpunost Informatora
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
__________________________________ | __________________________________ |
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca Vladan Gvozdenović, Generalni direktor |
Potpis korporativnog agenta
BDD "M&V Investments" a.d. Beograd |