IZDAVALAC NEUREDNO IZVRŠAVA SVOJE OBAVEZE U IZVEŠTAVANJU INVESTICIONE JAVNOSTI U SKLADU SA ČLANOM 171 PRAVILA BERZE
Za istinitost podataka u ovom Prospektu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
PROSPEKT IZDAVAOCA ZA ORGANIZOVANJE TRGOVANJA NA TRŽIŠTIMA BERZE
Adresa internet stranice - gde je objavljen osnovni prospekt Izdavaoca (čija je forma i sadržina propisana Pravilnikom Komisije za hartije od vrednosti) |
www.fgb.co.rs |
|
SIMBOL: JSNV
1. Osnovni identifikacioni podaci
Pun naziv izdavaoca | Proizvodno-trgovinsko preduzeće "JASENOVO" a.d. Nova Varoš | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Pravni status izdavaoca | otvoreno akcionarsko društvo | ||||||||
Adresa | Karađorđeva
4 Nova Varoš Srbija | ||||||||
Web adresa | - | ||||||||
Datum osnivanja | 25.08.1994. | ||||||||
Broj rešenja upisa u sudski registar | 1-8273-00 Trgovinski sud u Užicu; BD 70944/APR | ||||||||
Matični broj | 17003313 | ||||||||
PIB - poreski identifikacioni broj | 101066550 | ||||||||
Tekući računi i banke kod kojih se vode |
| ||||||||
Šifra delatnosti | 55110 | ||||||||
Osnovna delatnost | Hoteli i moteli, s restoranom | ||||||||
Ime i prezime direktora | Milinko Konatar | ||||||||
Ime i prezime osobe za kontakt | Milinko Konatar | ||||||||
Telefon | 033/61-479; 064/266-0648 | ||||||||
Faks | 033/62-484 | ||||||||
- | |||||||||
Naziv korporativnog agenta |
2. Bilans uspeha msfi (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2006. | 31.12.2007. |
UKUPNI PRIHODI | 10.279 | 22.944 |
---|---|---|
Poslovni prihodi | 2.952 | 2.606 |
- Prihodi od prodaje | 1.907 | 2.166 |
- Prihodi do aktiviranja učinaka | 0 | 0 |
- Povećanje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 |
- Smanjenje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 |
- Ostali poslovni prihodi | 1.045 | 440 |
Finansijski prihodi | 37 | 25 |
Ostali prihodi | 7.290 | 20.313 |
UKUPNI RASHODI | 10.547 | 8.648 |
Poslovni rashodi | 10.097 | 8.360 |
- Nabavna vrednost prodate robe | 1.253 | 1.306 |
- Troškovi materijala | 1.198 | 664 |
- Troškovi zarada i ostali lični rashodi | 5.354 | 4.423 |
- Troškovi amortizacije i rezervisanja | 392 | 374 |
- Ostali poslovni rashodi | 1.900 | 1.593 |
Finansijski rashodi | 108 | 35 |
Ostali rashodi | 342 | 253 |
DOBITAK (GUBITAK) IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | -268 | 14.296 |
NETO DOBITAK (GUBITAK)POSLOVANJA KOJI SE OBUSTAVLJA | 0 | 0 |
DOBITAK (GUBITAK) PRE OPOREZIVANJA | -268 | 14.296 |
POREZ NA DOBITAK | ||
Poreski rashodi perioda | 0 | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 0 | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 | 0 |
Isplaćena licna primanja poslodavcu | 0 | 0 |
Neto dobitak | -268 | 14.296 |
Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 | 0 |
Neto dobitak koji pripada vlasnicima matičnog pravnog lica | 0 | 0 |
I ZARADA PO AKCIJI | 0 | 0 |
1. Osnovna zarada | 0 | 0 |
2. Umanjena zarada po akciji | 0 | 0 |
3. Bilans stanja aktiva MSFI (u 000 dinara):
AKTIVA: | 31.12.2006. | 31.12.2007. |
UKUPNA AKTIVA | 26.123 | 8.563 |
---|---|---|
Stalna imovina | 6.483 | 6.079 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 |
- Goodwill | 0 | 0 |
- Nematerijalna ulaganja | 0 | 0 |
- Nekretnine postrojenja oprema i bioloska sredstva | 6.291 | 5.887 |
- Dugoročni finansijski plasmani | 192 | 192 |
- Učešća u kapitalu | 192 | 192 |
- Ostali dugoročni finansijski plasmani | 0 | 0 |
Obrtna imovina | 3.040 | 180 |
- Zalihe | 348 | 44 |
- Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 |
- Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina | 2.630 | 136 |
- Odlozena poreska sredstva | 62 | 0 |
Poslovna imovina | 9.523 | 6.259 |
Gubitak iznad visine kapitala | 16.600 | 2.304 |
Vanbilansna aktiva | 898 | 0 |
4. Bilans stanja pasiva MSFI (u 000 dinara):
PASIVA: | 31.12.2006. | 31.12.2007. |
UKUPNA PASIVA | 26.123 | 8.563 |
---|---|---|
Trajni kapital | 0 | 0 |
- Osnovni kapital | 42.705 | 42.705 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 |
- Rezerve | 0 | 0 |
- Revalorizacione rezerve | 0 | 0 |
- Neraspoređen dobitak | 0 | 14.296 |
- Gubitak | 42.705 | 57.001 |
- Otkupljene sopstvene akcije | 0 | 0 |
Dugoročna rezervisanja i obaveze | 26.123 | 8.563 |
- Dugoročna rezervisanja | 0 | 0 |
- Dugoročne obaveze | 0 | 0 |
- Dugoročni krediti | 0 | 0 |
- Ostale dugoročne obaveze | 0 | 0 |
- Kratkoročne obaveze | 26.123 | 8.563 |
- Kratkoročne finansijske obaveze | 231 | 1.750 |
- Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja | 19.615 | 0 |
- Obaveze iz poslovanja | 2.096 | 3.090 |
- Ostale kratkoročne obaveze i pasivna vremenska ograničenja | 4.163 | 3.641 |
- Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda | 18 | 82 |
- Obaveze po osnovu poreza na dobitak | 0 | 0 |
- Odložene poreske obaveze | 0 | 0 |
Vanbilansna pasiva | 898 | 0 |
5. Bilans stanja aktiva – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara):
AKTIVA: | 31.12.2007. | 31.12.2008. | 31.12.2009. |
UKUPNA AKTIVA | 8.563 | 11.716 | 12.269 |
---|---|---|---|
Stalna imovina | 6.079 | 8.468 | 7.944 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 | 0 |
- Goodwill | 0 | 0 | 0 |
- Nematerijalna ulaganja | 0 | 0 | 0 |
- Nekretnine postrojenja oprema i bioloska sredstva | 5.887 | 8.468 | 7.944 |
- Nekretnine postrojenja i oprema | 5.887 | 8.468 | 7.944 |
- Investicione nekretnine | 0 | 0 | 0 |
- Biološka sredstva | 0 | 0 | 0 |
- Dugoročni finansijski plasmani | 192 | 0 | 0 |
- Učešća u kapitalu | 192 | 0 | 0 |
- Ostali dugoročni finansijski plasmani | 0 | 0 | 0 |
Obrtna imovina | 180 | 3.248 | 2.200 |
- Zalihe | 44 | 321 | 399 |
- Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja | 0 | 1.201 | 109 |
- Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina | 136 | 1.726 | 1.692 |
- Potraživanja | 93 | 1.213 | 1.653 |
- Potraživanja za više plaćen porez na dobitak | 0 | 0 | 0 |
- Kratkoročni finansijski plasmani | 0 | 0 | 0 |
- Gotovinski ekvivalenti i gotovina | 13 | 256 | 32 |
- Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja | 30 | 257 | 7 |
- Odlozena poreska sredstva | 0 | 0 | 0 |
Poslovna imovina | 6.259 | 11.716 | 10.144 |
Gubitak iznad visine kapitala | 2.304 | 0 | 2.125 |
Vanbilansna aktiva | 0 | 0 | 0 |
6. Bilans stanja pasiva – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara):
PASIVA: | 31.12.2007. | 31.12.2008. | 31.12.2009. |
UKUPNA PASIVA | 8.563 | 11.716 | 12.269 |
---|---|---|---|
Kapital | 0 | 712 | 0 |
- Osnovni kapital | 42.705 | 45.559 | 45.559 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 | 0 |
- Rezerve | 0 | 0 | 0 |
- Revalorizacione rezerve | 0 | 0 | 0 |
- Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti | 0 | 0 | 0 |
- Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti | 0 | 0 | 0 |
- Neraspoređen dobitak | 14.296 | 14.458 | 14.458 |
- Gubitak | 57.001 | 59.305 | 60.017 |
- Otkupljene sopstvene akcije | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna rezervisanja i obaveze | 8.563 | 11.004 | 12.269 |
- Dugoročna rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
- Dugoročne obaveze | 0 | 0 | 0 |
- Dugoročni krediti | 0 | 0 | 0 |
- Ostale dugoročne obaveze | 0 | 0 | 0 |
- Kratkoročne obaveze | 8.563 | 11.004 | 12.269 |
- Kratkoročne finansijske obaveze | 1.750 | 1.902 | 3.042 |
- Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
- Obaveze iz poslovanja | 3.090 | 6.853 | 6.784 |
- Ostale kratkoročne obaveze | 3.641 | 2.106 | 2.256 |
- Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja | 82 | 125 | 187 |
- Obaveze po osnovu poreza na dobitak | 0 | 18 | 0 |
Odložene poreske obaveze | 0 | 0 | 0 |
Vanbilansna pasiva | 0 | 0 | 0 |
7. Bilans uspeha – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2007. | 31.12.2008. | 31.12.2009. |
POSLOVNI PRIHODI | 2.606 | 18.107 | 10.201 |
---|---|---|---|
- Prihodi od prodaje | 2.166 | 7.959 | 9.661 |
- Prihodi do aktiviranja učinaka | 0 | 9.407 | 540 |
- Povećanje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 | 0 |
- Smanjenje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 | 0 |
- Ostali poslovni prihodi | 440 | 741 | 0 |
POSLOVNI RASHODI | 8.360 | 11.787 | 13.531 |
- Nabavna vrednost prodate robe | 1.306 | 7.346 | 7.055 |
- Troškovi materijala | 664 | 847 | 1.194 |
- Troškovi zarada i ostali lični rashodi | 4.423 | 1.714 | 2.729 |
- Troškovi amortizacije i rezervisanja | 374 | 425 | 621 |
- Ostali poslovni rashodi | 1.593 | 1.455 | 1.932 |
POSLOVNI DOBITAK | 0 | 6.320 | 0 |
POSLOVNI GUBITAK | 5.754 | 0 | 3.330 |
Finansijski prihodi | 25 | 13 | 0 |
Finansijski rashodi | 35 | 34 | 24 |
Ostali prihodi | 20.313 | 3.664 | 1.706 |
Ostali rashodi | 253 | 9.783 | 1.189 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 14.296 | 180 | 0 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 2.837 |
Neto dobitak poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
Neto gubitak poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 14.296 | 180 | 0 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 2.837 |
Porez na dobitak | 0 | 0 | 0 |
Poreski rashod perioda | 0 | 18 | 0 |
Odloženi poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 | 0 | 0 |
Isplaćena licna primanja poslodavcu | 0 | 0 | 0 |
NETO DOBITAK | 14.296 | 162 | 0 |
NETO GUBITAK | 0 | 0 | 2.837 |
Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 | 0 | 0 |
Neto dobitak koji pripada vlasnicima matičnog pravnog lica | 0 | 0 | 0 |
ZARADA PO AKCIJI | - | - | - |
Osnovna zarada | 0 | 0 | 0 |
Umanjena zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
8. Fabrike
Naziv fabrike | Lokacija | Površina proizvodnja m2 | Povrsina skladište m2 | Površina kancelarije m2 | Površina ostale namene m2 | Broj zaposlenih |
---|
9. Ostali objekti
Naziv objekta | Lokacija | Namena | Površina m2 | Broj zaposlenih |
---|---|---|---|---|
Poslovni centar | Nova Varoš | uprava | 91 | 2 |
Prodavnica ribe i mesa | Nova Varoš | trgovina | 56 | 3 |
Stočar banka | Nova Varoš | poslovni prostor | 62 | 0 |
Metalotehna | Nova Varoš | trgovina | 154 | 2 |
Prodavnica Izbor | Nova Varoš | trgovina | 83,82 | 0 |
Ribnjak | Draževići (nije uknjiženo) | proizvodnja | 792 | 1 |
Mrestilište (zgrada sa magacinom) | Draževići (nije uknjiženo) | proizvodnja | 267 | 0 |
Motel | Draževići (nije uknjiženo) | ugostiteljstvo | 329 | 3 |
Nastrešnica za plin | Draževići (nije uknjiženo) | trgovina | 23 | 1 |
Baraka na stovarištu | Draževići (nije uknjiženo) | magacin | 60 | 0 |
Kontejner | Draževići (nije uknjiženo) | kancelarije | 12 | 0 |
10. Predstavništva
Filijala | Lokacija | Površina m2 | Broj zaposlenih |
---|
11. Zemljišta
Lokacija | Namena | Površina ha |
---|---|---|
Draževići (objekti nisu uknjiženi) | proizvodnja. ugostiteljstvo. trgovina. magacin. kancelarije | 110 |
12. Realni tereti na imovini
nema |
13. Podaci o hartijama od vrednosti
13.1. Podaci o akcijama:
Broj izdatih hartija | 73.072 |
---|---|
CFI kod | ESVUFR |
Vrsta i klasa hartije | obične akcije. svaka akcija jedan glas |
Prava iz akcija | pravo na upravljanje. dividendu i deo stečajne mase |
ISIN broj | RSJSANE66628 |
Nominalna vrednost hartije | 1.000 |
Obračunska vrednost akcije | -29,08 |
Datum isplate dividende | ... |
Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period | 0 |
13.2. Podaci o dužničkim hartijama:
Broj izdatih hartija |
---|
Oznaka emisija serija |
Vrsta i klasa hartije |
Datum početka primarnog trgovanja |
Datum završetka primarnog trgovanja |
Datum knjiženja na vlasničke račune |
Rok dospeća u danima |
Datum dospeća |
CFI kod |
ISIN broj |
Nominalna vrednost hartije |
Ukupna vrednost emisije |
Kamatna stopa |
Način obračuna kamate |
Cena iz primarne prodaje |
Ostale karakteristike serije |
13.3. Podaci o varantima:
Broj izdatih hartija |
---|
Oznaka emisija serija |
Vrsta i klasa hartije |
Hartija na koju se odnosi varant |
Paritet |
Cena izvršenja |
Saldiranje |
Tip derivata |
Tip izvršenja |
Datum knjiženja na vlasničke račune |
Datum dospeća |
CFI kod |
ISIN broj |
Cena iz primarne prodaje |
Ostale karakteristike varanta |
14. Napomena izdavaoca
Način izračunavanja obračunske vrednosti akcija | Obracunska vrednost akcija utvrdjena je po metodologiji propisanoj Pravilima poslovanja Beogradske berze a.d, Beograd. a na osnovu bilansnih pokazatelja na dan 31.12.2009.godine. Ukupna aktiva umanjena je za iznos dugoročnih rezervisanja i obaveza, i za iznos odloženih poreskih obaveza, te tako dobijen iznos podeljen je sa ukupnim brojem akcija Izdavaoca. |
---|---|
Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini | |
Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje | |
Način pokrića gubitka | Gubitak iz prethodnih godina nije pokrivan. |
Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitalu | |
Naziv ovlašćenog revizora | Euro Audit d.o.o. Beograd, Bulevar despota Stefana 12/V |
Mišljenje revizora | Revizoski izveštaj za 2009. godinu - revizija je u toku. Mišljenje revizora Euro Audit d.o.o. Beograd za 2008. godinu: Revizor je izneo mišljenje s rezervom. Osnov za mišljenje s rezervom je: 1. Nismo prisustvovali fizičkom popisu zaliha sa stanjem na dan 31.12.2008. godine, s obzirom da je navedeni popis izvršen pre datuma našeg inicijalnog angažovanja za reviziju računovodstvenih izveštaja Društva. Na osnovu evidencije o zalihama nismo bili u mogućnosti da se drugim postupcima uverimo u tačnost količine zaliha na dan 31.12.2008. godine. 2. Nismo bili angažovani za obavljanje revizije finansijskih izveštaja Društva za 2007. godinu, jer Društvo nije bilo obveznik revizije u skladu sa članom 30. Zakona o računovodstvu i reviziji zato što je razvrstano u malo pravno lice, a na osnovu analitičkih evidencija koje vodi Društvo nismo mogli sa pouzdanošću utvrditi kakve bi efekte eventualne korekcije imale na rezultat poslovanja za 2007. godinu kao ni u pouzdanost početnih stanja koja se vode u knjigovodstvenim evidencijama. 3. Društvo nije izvršilo obezvređivanje potraživanja koja su starija od jedne godine, i to kupaca u zemlji u iznosu od 6 hiljada dinara, čime je precenilo potraživanja i finansijski rezultat, a potcenilo ostale rashode u iznosu od 396 hiljada dinara. 4. Društvo nije usaglasilo iznos osnovnog kapitala evidentiranog u poslovnim knjigama sa kapitalom koji je upisan u Registar privrednih subjekata i Centralni registar depo i kliring hartija od vrednosti. Društvo je izvršilo pokriće gubitka ranijih godina na teret akcijskog kapitala, čime se nominalna vrednost jedne akcije smanjila ispod 10 dinara što je manje od minimalnog zakonskog iznosa za nominalnu vrednost jedne akcije (član 234. stav 2. Zakona o privrednim društvima). S obzirom da nisu ispunjeni zakonski uslovi za pokriće gubitka na ovaj način potcenjeni su gubitak i akcijski kapital za 42,705 hiljada dinara. Vrednost neto imovine je ispod minimalne zakonske vrednosti osnovnog kapitala. Prema članu 233. Zakona o privrednim društvima Društvo je obavezno da poveća osnovni – Akcijski kapital najmanje za isnos propisanog minimuma, a ako to ne učini u roku od šest meseci otvara se postupak likvidacije. Da bi se izbegla ova sankcija vlasnici treba da uplate u gotovu povećanje osnovnog kapitala najmanje do minimuma propisanog osnovnog Akcijskog kapitala u skladu sa Zakonom o privrednim društvima. Mišljenje s rerzervom: Po našem mišljenju, osim za efekte koje na finansijske izveštaje imaju pitanja u prethodnom pasusu, prezentirani finansijski izveštaji istinito i objektivno, po svim materijalno značajnim pitanjima, prikazuju finansijski položaj Društva na dan 31. decembra 2008. godine, kao i rezultate njegovog poslovanja, tokove gotovine i promene na kapitalu za godinu koja se završava na taj dan, u skladu sa računovodtsvenim propisima Republike Srbije. |
Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Prospekta, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. | Finansijski izveštaji za 2009. godinu poslati su Agenciji za privredne registre i zavedeni pod brojem 39324-22092-4539. Upravni odbor je jednoglasno usvojio finansijski izveštaj za 2009. godinu na desetoj sednici održanoj 26.03.2010. godine. Predsednik UO je na sednici objasnio članovima korekciju završnog računa koja je bila nužnost i potreba zbog greške koja se potkrala u 2008. godini kada je gubitak pokriven kapitalom preduzeća. Korekcija se odnosi na promenu kapitala, odnosno pogrešno knjiženje za 2008. godinu, te se kapital promenio tako što je u Bilansu stanja ispravljen gubitkom u celosti, a to znači do visine kapitala, a gubitak iznad visine kapitala prenet je na grupu računa 29, i kao takav je iskazan u aktivi. U izračunavanju obračunske vrednosti akcije uključena je i druga emisija akcija emitovana 2007. godine, a koja se odnosi na obavezno investiranje u subjekt privatizacije po Ugovoru o kupoprodaji društvenog kapitala. Broj akcija druge emisije je 2854, nominalna vrednost je 1.000,00 dinara. Emisija je obuhvaćena bilansima na dan 31.12.2009. godine, te je stoga uključena u izračunavanje obračunske vrednosti akcija. Finansijski izveštaji za 2008. godinu poslati su Narodnoj banci Srbije 28.02.2009. godine |
Podaci o korporativnom agentu | Brokersko-dilersko društvo First Global Brokers a.d, Beograd Palmotićeva 13/4 11000 Beograd Član Beogradske Berze i član Centralnog registra Tel/fax:011/3038-315 e-mail: info@fgb.co.rs |
Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Prospekta
Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Prospekt sadrži,
istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od
vrednosti koji su od značaja za odlučivanje ulagača, te da su isti u celosti
identični sa podacima u Osnovnom prospektu.
__________________________________
Milinko Konatar
__________________________________
Milinko Konatar
__________________________________
Milinko Konatar
__________________________________
Milinko Konatar
__________________________________ | __________________________________ |
Milinko Konatar |