verzija za štampu
Za istinitost podataka u ovom Informatoru o izdavaocu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.

INFORMATOR O IZDAVAOCU

www.dimnicar.com

Datum podnošenja Informatora berzi08.03.2007.
Datum poslednjeg ažuriranja Informatora11.04.2023.



SIMBOL: DMNR



1. Osnovni identifikacioni podaci

Pun naziv izdavaocaAKCIONARSKO DRUŠTVO ZA ODRŽAVANJE DIMOVODNIH I LOŽIŠNIH UREĐAJA DIMNIČAR, BEOGRAD
Pravni status izdavaocaJavno akcionarsko društvo
AdresaDeligradska  26
Beograd
Republika Srbija
Web adresawww.dimnicar.com
Datum osnivanja11.11.1998.
Broj rešenja upisa u sudski registarBD.31171/05
Matični broj07037899
PIB - poreski identifikacioni broj100124790
Tekući računi i banke kod kojih se vode
Banca Intesa a.d. Beograd160-6823-74
OTP Banka Srbija a.d. Novi Sad325-9500600026065-37
NLB Komercijalna banka a.d. Beograd205-0000000220277-21
ProCredit Bank a.d. Beograd220-0000000141374-54
Šifra delatnosti08122
Osnovna delatnost, opis predmeta poslovanja uz navođenje značajnih proizvoda koje prodaje i usluga koje pružaUsluge ostalog čišćenja zgrada i opreme
Ime i prezime direktoraDragan Vučković, izvršni direktor; Predrag Štulović, izvršni direktor
Ime i prezime osobe za kontaktDragan Vučković
Telefon011/2646-355
Faks011/2646-464
e-mailoffice@dimnicar.com
Ako je izdavalac deo grupe, dati kratak opis grupe i položaj izdavaoca unutar grupe
Naziv korporativnog agentaIlirika Investments a.d. Beograd

5. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)

AKTIVA:31.12.2016. 31.12.2017. 31.12.2018. 31.12.2019. 31.12.2020.
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA121.310134.462128.115146.566199.758
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL00000
STALNA IMOVINA52.78553.52250.92246.55446.267
Nematerijalna imovina9138000
Nekretnine , postrojenja i oprema47.36842.86039.07745.81645.167
Biološka sredstva00000
Dugoročni finansijki plasmani5.32610.62411.8457381.100
Dugoročna potraživanja00000
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA1.130512000
OBRTNA IMOVINA67.39580.42877.193100.012153.491
Zalihe9.00519.64713.33635.95639.151
Potraživanja po osnovu prodaje42.66135.99639.05736.61636.432
Potraživanja iz specifičnih poslova00000
Druga potraživanja3.5585.12111.96520.19829.793
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz bilans uspeha00000
Kratkoročni finansijki plasmani3.7083.6943.73313817.172
Gotovinski ekvivalent i gotovina7.83515.7067.1345.15230.749
Porez na dodatu vrednost46701.1538380
Aktivna vremenska razgraničenja1612648151.114194
VANBILANSNA AKTIVA00000

6. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)

PASIVA:31.12.2016. 31.12.2017. 31.12.2018. 31.12.2019. 31.12.2020.
UKUPNA PASIVA121.310134.462128.115146.566199.758
KAPITAL82.14385.27387.67887.57693.062
Osnovni kapital10.80010.80010.80010.80010.800
Upisani a neuplaćeni kapital00000
Otkupljene sopstevne akcije837837837837837
Rezerve15.01715.01715.01715.01715.017
Revalorizacione rezerve po osnovu revalorizacije nematerijalne imovine, nekretnina, postrojenja i opeme23.33123.33123.33123.33123.331
Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata00000
Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata1.8281.8281.8281.8281.504
Nerasporedjeni dobitak35.66038.79041.19541.09346.255
Učešće bez prava kontrole00000
Gubitak00000
DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE19.87622.21712.49013.79640.448
Dugoročna rezervisanja2.4221.6571.6574.3794.159
Dugoročne obaveze17.45420.56010.8339.41736.289
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE0001.4272.314
KRATKOROČNE OBAVEZE19.29126.97227.94743.76763.934
Kratkoročne finansijske obaveze4.8857.3219.73411.01712.375
Primljeni avansi, depoziti i kaucije08.4281388621.575
Obaveze iz poslovanja7.8544.06810.45621.80931.255
Ostale kratkoročne obaveze3.5403.9804.6794.00814.659
Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost2.4861.9981.3532.8302.989
Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dažbine5261.1699982.083801
Pasivna vremenska razgraničenja085891.158280
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA00000
VANBILANSNA PASIVA00000

7. Bilans uspeha - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)

PRIHODI I RASHODI:31.12.2016. 31.12.2017. 31.12.2018. 31.12.2019. 31.12.2020.
POSLOVNI PRIHODI192.228204.628262.234258.616324.600
Prihodi od prodaje roba5.9575.0717.9967.2846.409
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga186.271199.557254.238247.784306.027
Prihodi od premija, subvencija, dotacija, donacija i sl.0003.5488.703
Drugi poslovni prihodi00003.461
POSLOVNI RASHODI160.346170.001233.928240.331308.390
Nabavna vrednsot prodate robe007.3272.9755.228
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe01.1576.3782.6770
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda i nedovršenih usluga00000
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda i nedovršenih usluga00000
Troškovi materijala22.52218.39625.92814.66373.983
Troškovi goriva i energije9.25511.03613.31812.37011.011
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi70.91072.20085.89279.01370.156
Troškovi proizvodnih usluga27.14532.07371.66188.19396.558
Troškovi amortizacije7.2207.1725.5045.5966.328
Troškovi dugoročnih rezervisanja083702.013333
Nematerijalni troškovi23.29429.44430.67638.18544.793
POSLOVNI DOBITAK31.88234.62728.30618.28516.210
POSLOVNI GUBITAK00000
FINANSIJSKI PRIHODI8667221177.7681.959
Finansijski prihodi od povezanih lica i ostali finansijski prihodi8510046998
Prihodi od kamata22622.427952
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule13720555.2959
FINANSIJSKI RASHODI3.2548601.0605.6541.198
Finansijski rashodi iz odnosa sa povezanim pravnim licima i ostali finansijski rashodi1.5549810
Rashodi kamata1.2307767944541.074
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule470752585.199124
DOBITAK IZ FINANSIRANJA0002.114761
GUBITAK IZ FINANSIRANJA2.38813894300
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA680000
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA205.320148.659153.054154.271144.339
OSTALI PRIHODI183.553121.248136.677148.382149.353
OSTALI RASHODI2.5191.6416.86411.5164.515
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA5.2765.4374.1222.99417.470
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA00000
NETO DOBITAK POSLOVANJA00000
NETO GUBITAK POSLOVANJA0034248010.098
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA5.2765.4373.7802.5147.372
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA00000
POREZ NA DOBITAK - - - - -
Poreski rashod perioda1.4341.6891.3752.1432.003
Odloženi poreski rashodi perioda91861800887
Odloženi poreski prihodi perioda0002490
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA00000
NETO DOBITAK2.9243.1302.4056204.482
NETO GUBITAK00000
Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima00000
Neto dobitak koji prirada većisnkom vlasniku00000
Neto gubitak koji pripada manjinskim ulagačima00000
Neto gubitak koji prirada većisnkom vlasniku00000
Zarada po akciji - - - - -
Osnovna zarada po akciji00000
Umanjena zarada po akciji00000


8. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)

AKTIVA:31.12.2020. 31.12.2021. 31.12.2022.
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA200.595229.226243.774
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL000
STALNA IMOVINA47.10441.68244.288
Nematerijalna imovina000
Nekretnine , postrojenja i oprema45.16739.74532.351
Biološka sredstva000
DUGOROČNI FINANSIJKI PLASMANI I DUGOROČNA POTRAŽIVANJA 1.9371.93711.937
Učešća u kapitalu pravnih lica (osim učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća)10010010.100
Učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća1.0001.0001.000
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u zemlji000
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u inostranstvu000
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u zemlji000
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u inostranstvu000
Dugoročna finansijska ulaganja (hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti) 000
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli837837837
Ostali dugoročni finansijski plasmani i ostala dugoročna potraživanja000
Dugoročna aktivna vremenska razgraničenja000
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA000
OBRTNA IMOVINA153.491187.544199.486
Zalihe39.15147.41874.190
Stalna imovina koja se drži za prodaju i prestanak poslovanja000
Potraživanja po osnovu prodaje36.43279.763108.219
Ostala kratkoročna potraživanja29.79340.9004.934
KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI17.17217.32211.222
Kratkoročni krediti i plasmani – matično i zavisna pravna lica10.92010.9200
Kratkoročni krediti i plasmani – ostala povezana lica4504505.270
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u zemlji5.8025.9525.952
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u inostranstvu000
Hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti000
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz Bilans uspeha000
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli000
Ostali kratkoročni finansijski plasmani 000
Gotovina i gotovinski ekvivalenti30.7491.930921
Kratkoročna aktivna vremenska razgraničenja1942110
VANBILANSNA AKTIVA008.060

9. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)

PASIVA:31.12.2020. 31.12.2021. 31.12.2022.
UKUPNA PASIVA200.595229.226243.774
KAPITAL93.899101.338104.872
Osnovni kapital10.80010.80010.800
Upisani a neuplaćeni kapital000
Emisiona premija000
Rezerve15.01715.01715.017
Pozitivne revalorizacione rezerve i nerealizovani dobici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata23.33123.33123.412
Nerealizovani gubici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata1.5041.5041.504
Nerasporedjeni dobitak46.25553.69457.147
Učešće bez prava kontrole000
Gubitak000
DUGOROČNA REZERVISANJA I DUGOROČNE OBAVEZE 40.44834.47222.277
Dugoročna rezervisanja4.1595.6526.132
Dugoročne obaveze36.28928.82016.145
Dugoročna pasivna vremenska razgraničenja000
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE2.3142.234953
Dugoročni odloženi prihodi i primljene donacije000
KRATKOROČNA REZERVISANJA I KRATKOROČNE OBAVEZE63.93491.182115.672
Kratkoročna rezervisanja0034.963
Kratkoročne finansijske obaveze12.37534.1540
Primljeni avansi, depoziti i kaucije1.5754.63417.394
Obaveze iz poslovanja31.25535.25253.397
Ostale kratkoročne obaveze18.44917.0889.575
Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje je obustavljeno000
Kratkoročna pasivna vremenska razgraničenja28054343
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA000
VANBILANSNA PASIVA008.060

10. Bilans uspeha - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)

PRIHODI I RASHODI:31.12.2020. 31.12.2021. 31.12.2022.
POSLOVNI PRIHODI324.600408.438352.960
Prihodi od prodaje roba6.4091.1350
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga306.027399.973350.200
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe04.302882
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda000
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda000
Ostali poslovni prihodi12.1643.0281.878
Prihodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske)000
POSLOVNI RASHODI308.390404.919348.469
Nabavna vrednsot prodate robe5.2280102
Troškovi materijala, goriva i energije84.994132.11479.216
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi70.15676.80580.295
Troškovi amortizacije6.3286.5836.249
Rashodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske)000
Troškovi proizvodnih usluga96.558148.993150.499
Troškovi rezervisanja3332.252962
Nematerijalni troškovi44.79338.17231.146
POSLOVNI DOBITAK16.2103.5194.491
POSLOVNI GUBITAK000
FINANSIJSKI PRIHODI1.9592.236305
Finansijski prihodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima 000
Prihodi od kamata9521.3587
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule980657
Ostali finansijski prihodi99872241
FINANSIJSKI RASHODI1.1981.9603.161
Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima 000
Rashodi kamata1.0741.8463.085
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule12411476
Ostali finansijski rashodi000
DOBITAK IZ FINANSIRANJA7612760
GUBITAK IZ FINANSIRANJA002.856
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA008.343
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA144.3397.003107
OSTALI PRIHODI149.35319.40611.008
OSTALI RASHODI4.5151.89411.145
UKUPNI PRIHODI475.912430.080372.616
UKUPNI RASHODI458.442415.776362.882
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA17.47014.3049.734
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA000
POZITIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU DOBITKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA000
NEGATIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU GUBITAKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA10.0984.3206.279
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA7.3729.9843.455
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA000
POREZ NA DOBITAK - - -
Poreski rashod perioda2.0032.6251.284
Odloženi poreski rashodi perioda88700
Odloženi poreski prihodi perioda0801.282
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA000
NETO DOBITAK4.4827.4393.453
NETO GUBITAK000
Neto dobitak koji pripada učešćima bez prava kontrole000
Neto dobitak koji prirada matičnom pravnom licu000
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA UČEŠĆIMA BEZ PRAVA KONTROLE000
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MATIČNOM PRAVNOM LICU000
Zarada po akciji - - -
Osnovna zarada po akciji000
Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji000


11. Fabrike

Naziv fabrikeLokacija Površina proizvodnja m2 Povrsina skladište m2 Površina kancelarije m2 Površina ostale namene m2Broj zaposlenih
------

12. Ostali objekti

Naziv objektaLokacijaNamena Površina m2Broj zaposlenih
---

13. Predstavništva

FilijalaLokacija Površina m2Broj zaposlenih
Beograd IDeligradska 2613459
Beograd IILička 1a450
RJ ŠumadijaJagodina260

14. Zemljišta

LokacijaNamenaPovršina ha
--

15. Realni tereti na imovini

Društvo ima upisano založno pravo – izvršnu vansudsku hipoteku prvog reda na nepokretnostima: - stan broj 16 u suterenu zgrade u Beogradu, ul. Lička 1A, na KP 480/3, LN 4659, KO Savski venac, - stan broj 17 u suterenu zgrade u Beogradu, ul. Lička 1A, na KP 480/3, LN 4659, KO Savski venac, - poslovni prostor komunalnih delatnosti broj 1 u prizemlju zgrade u Beogradu, ul. Deligradska 26, na KP 1198/1, LN 257, KO Savski venac, radi obezbeđenja kredita za održavanje likvidnosti i obrtna sredstva u otežanim ekonomskim uslovima usled pandemije COVID-19 u iznosu od 25.000.000,00 dinara u korist Fonda za razvoj Republike Srbije

16. Podaci o hartijama od vrednosti

16.1. Podaci o akcijama:

Broj izdatih hartija4.500
CFI kodESVUFR
Vrsta i klasa hartijeObične akcije sa pravom glasa
Prava iz akcijaPravo na upravljanje, pravo na dividendu, pravo na deo likvidacione mase
ISIN brojRSDIMNE89462
Nominalna vrednost hartije2.400
Obračunska vrednost akcije23.304,89
Datum isplate dividende...
Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period-
Knjiga akcionara dostupna na internet stranici Centralnog registra – www.crhov.rs

17. Napomena izdavaoca

Način izračunavanja obračunske vrednosti akcijaObračunska vrednost akcija utvrđena na osnovu finansijskih izveštaja na dan 31.12.2022. godine i iznosi 23.304,89 dinara (ukupan kapital podeljen sa ukupno emitovanim brojem akcija).
Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini
Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje
Način pokrića gubitka
Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitaluRemont- Elektro doo Beograd u likvidaciji - 100% ; DOO DIMNIČAR BEČEJ - 42%; DimniCar doo Beograd - 100%
Naziv ovlašćenog revizoraPRIVREDNI SAVETNIK - REVIZIJA DOO, Knjeginje Zorke 96
Mišljenje revizora za poslednji prikazani finansijski izveštajMišljenje nezavisnog revizora PRIVREDNI SAVETNIK - REVIZIJA DOO Izvršili smo reviziju priloženih finansijskih izveštaja akcionarskog društva "Komunalno preduzeće DIMNIČAR" Beograd, Deligradska br. 26, Beograd (u daljem tekstu: Društvo) koje sačinjavaju bilans stanja sa stanjem na dan 31. decembra 2022. godine, bilans uspeha, izveštaj o ostalom rezultatu, izveštaj o tokovima gotovine, izveštaj o promenama na kapitalu za godinu koja se završava na taj dan, kao i napomene uz finansijske izveštaje koje uključuju pregled značajnijih računovodstvenih politika i druge objašnjavajuće informacije. Po našem mišljenju, finansijski izveštaji istinito i objektivno, po svim bitnim pitanjima, prikazuju finansijski položaj akcionarskog društva "Komunalno preduzeće DIMNIČAR" Beograd na dan 31. decembra 2022. godine, rezultate njegovog poslovanja i novčane tokove, u skladu sa računovodstvenim propisima Republike Srbije na način opisan u Napomenama uz finansijske izveštaje. Osnova za mišljenje Reviziju smo izvršili u skladu sa Zakonom o reviziji, Međunarodnim standardima revizije (MSR-ISA) i Kodeksom etike za profesionalne računovođe. Naše odgovornosti koje proizilaze iz ove regulative su detaljnije objašnjene u pasusu Odgovornost revizora. Nezavisni smo u odnosu na Društvo u skladu sa relevantnim etičkim zahtevima za ovaj angažman i ispunili smo sve druge obaveze koje nalažu ovi zahtevi. Smatramo da su pribavljeni revizijski dokazi dovoljni i odgovarajući i da obezbeđuju razumnu osnovu za naše revizorsko mišljenje. Ključna pitanja revizije Ključna pitanja revizije su ona pitanja koja su, po našem profesionalnom rasuđivanju, bila od ključnog značaja prilikom izvršenja revizije finansijskih izveštaja za tekući period. Ovim pitanjima je posvećena dužna pažnja prilikom izvršenja revizije finansijskih izveštaja i prilikom formiranja našeg revizorskog mišljenja pa stoga ne izražavamo posebno mišljenje o tim pitanjima. Nekretnine, postrojenja i oprema Društvo u svojoj poslovnoj evidenciji ima građevinske objekte i opremu, koji po svojoj vrednosti predstavljaju značajnu poziciju u bilansu Društva. Takođe, deo imovine je pod hipotekom odnosno zalogom u korist poslovnih banaka. U toku 2020. godine Društvo je imalo upisanu vansudsku hipoteku I reda na nepokretnosti – poslovnom prostoru broj 1 u prizemlju zgrade u ulici Deligradska 26 u Beogradu, na KP 1198/1, LN 257, KO Savski venac, radi obezbeđenja novčanog potraživanja po osnovu Ugovora o kreditu broj 51-420-1507882.8 u iznosu od 200.000,00 EUR, u korist “Banca Intesa“ ad, Beograd. Ova hipoteka je brisana u 2020. godini. Dana 24.05.2019. godine Društvo je zaključilo ugovor o zalozi Linije za doziranje i prosejavanje bentonitne gline kao sredstva obezbeđenja potraživanja u iznosu od 84.235,42 EUR u korist ProCredit banke ad Beograd. Dana 25.01.2021. godine Društvo je zaključilo ugovor o kreditu sa Fondom za razvoj na iznos od 25.000.000,00 RSD. U korist Fonda za razvoj upisana je hipoteka na nepokretnosti – poslovnom prostoru broj 1 u prizemlju zgrade u ulici Deligradska 26 u Beogradu, na KP 1198/1, LN 257, KO Savski venac, kao i na nepokretnosti – stanovima broj 16 i 17 u Beogradu u ulici Lička 1, ulaz 1A. Revizorske postupke i procedure smo sproveli kako bismo prikupili dovoljno adekvatnih dokaza u vezi sa transakcijama i saldima na ovim pozicijama. Ove procedure su obuhvatile sledeće: - tražili smo i dobili registar osnovnih sredstava koji se u Društvu koristi prilikom popisa osnovnih sredstava; - tražili smo i dobili analitički obračun računovodstvene amortizacije za 2022. godinu; - izvršili smo ponovnu proveru obračuna amortizacije; - testirali smo izabrane nabavke nekretnina, postrojenja i opreme; - testirali smo otuđenje opreme u toku 2022. godine, kao i evidentiranje efekata koji se odražavaju na bilans uspeha; - izvršili uvid u eKatastar nepokretnosti radi potvrde postojanja tereta na nepokretnostima. Na osnovu sprovedenih procedura nismo utvrdili postojanje materijalno značajnih nepravilnosti koje bi imale uticaj na revidirane finansijske izveštaje. Obezvređenje potraživanja i plasmana Jedna od značajnih procena koju rukovodstvo privrednog subjekta vrši, vezuje se za procenu mogućnosti naplate potraživanja i potrebu da se izvrši ispravka vrednosti potraživanja na teret rashoda perioda (indirektni otpis) kao i obezvređenje plasmana. Budući da su potraživanja i prihodi uobičajeno bilansne pozicije za koje se vezuje visok rizik od pojave greške, propusta ili namernog netačnog prikazivanja, ovom pitanju smo posvetili dužnu pažnju tokom revizije. To je podrazumevalo da se primene odgovarajuće revizorske procedure kao što su: - pribavljanje analitičkih prikaza potraživanja od prodaje i plasmana; - potvrda postojanja i tačnosti potraživanja i plasmana; - sprovođenje detaljnih testova; - pregled starosne strukture potraživanja i plasmana; - sagledavanje naplate potraživanja i plasmana u narednom obračunskom periodu; Primenom navedenih postupaka u toku angažmana, utvrdili smo da u strukturi potraživanja postoje ona koja su starija od godinu dana. Ovo pitanje je bilo predmet komunikacije sa rukovodstvom. Rukovodstvo je argumentovalo svoj stav odlukom o relaksiranju politike naplate putem produženja rokova naplate datih pozajmica i drugih potraživanja. Navedeno je Društvo obelodanilo u napomenama uz finansijske izveštaje. Odgovornost rukovodstva za finansijske izveštaje Rukovodstvo Društva je odgovorno za pripremu i poštenu prezentaciju ovih finansijskih izveštaja u skladu sa računovodstvenim propisima Republike Srbije. Ova odgovornost obuhvata: osmišljavanje, primenu i održavanje internih kontrola koje su relevantne za pripremu i poštenu prezentaciju finansijskih izveštaja koji ne sadrže materijalno značajne pogrešne iskaze nastale usled kriminalne radnje ili greške; odabir i primenu odgovarajućih računovodstvenih politika i računovodstvene procene koje su razumne u datim okolnostima. Tokom izrade finansijskih izveštaja, rukovodstvo je odgovorno za procenu sposobnosti Društva da nastavi poslovanje, da obelodani, ukoliko je to slučaj, pitanja koja se odnose na mogućnost nastavka poslovanja Društva i da princip nastavka poslovanja koristi kao osnovu za računovodstveno izveštavanje, osim ukoliko postoji namera da se Društvo likvidira ili nema drugih alternativnih rešenja. Odgovornost revizora Naša odgovornost je da, na osnovu izvršenih ispitivanja, izrazimo mišljenje o prikazanim finansijskim izveštajima. Da reviziju planiramo i izvršimo na način koji omogućava da se u razumnoj meri uverimo da finansijski izveštaji ne sadrže materijalno značajne pogrešne iskaze. Razumno uveravanje je visok nivo uveravanja, ali nije garancija da će revizija izvršena u skladu sa MSR-ISA uvek otkriti materijalno značajne pogrešne iskaze kada oni postoje. Revizija uključuje sprovođenje postupaka u cilju pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i obelodanjivanjima datim u finansijskim izveštajima. Izbor postupaka je zasnovan na revizorskom prosuđivanju, uključujući procenu rizika materijalno značajnih pogrešnih iskaza u finansijskim izveštajima, nastalim usled kriminalne radnje ili greške. Prilikom procene rizika, revizor razmatra interne kontrole koje su relevantne za pripremu i poštenu prezentaciju finansijskih izveštaja, u cilju osmišljavanja revizijskih postupaka koji su odgovarajući u datim okolnostima, ali ne u cilju izražavanja mišljenja o efektivnosti internih kontrola Društva. Revizija takođe, uključuje ocenu primenjenih računovodstvenih politika i značajnih procena izvršenih od strane rukovodstva, kao i ocenu opšte prezentacije finansijskih izveštaja. Ostala pitanja Izmenjene poslovne okolnosti usled pandemije virusa Covid 19 i aktuelne političke situacije, po proceni rukovodstva imale su uticaj na poslovanje Društva i poslovnih partnera, ali nisu ugrozile princip mogućnosti nastavka poslovanja. Izveštaj o ostalim regulatornim zahtevima Rukovodstvo Društva je odgovorno za pružanje drugih informacija. U skladu sa zahtevima koji proističu iz člana 39. Zakona o reviziji („Sl. glasnik RS“, br. 73/2019) i člana 11. Pravilnika o uslovima za obavljanje revizije finansijskih izveštaja javnih društava („Sl. glasnik RS“, br. 92/2018) izvršili smo proveru usklađenosti godišnjeg izveštaja o poslovanju sa godišnjim finansijskim izveštajima Društva. Rukovodstvo Društva je odgovorno za sastavljanje godišnjeg izveštaja o poslovanju u skladu sa važećom zakonskom regulativom. Naša odgovornost je da sprovođenjem revizorskih postupaka u skladu sa Međunarodnim standardom revizije 720 - Odgovornost revizora u vezi sa ostalim informacijama u dokumentima koji sadrže finansijske izveštaje koji su bili predmet revizije, iznesemo svoj zaključak u vezi sa usklađenosti izveštaja o poslovanju sa finansijskim izveštajima Društva. Na osnovu sprovedenih revizorskih postupaka nismo uočili materijalno značajne nekonzistentnosti, koje bi ukazivale da godišnji izveštaj o poslovanju za 2022. godinu nije usklađen sa godišnjim finansijskim izveštajima Društva za istu poslovnu godinu. Beograd, 16.03.2023. Ivan Trifković, ovlašćeni revizor
Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Informatora, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. Revidiran finansijski izveštaj za 2022. godinu je odobren od strane Odbora direktora Društva i dostavljen je Agenciji za privredne registre u zakonskom roku. Do inoviranja ovog informatora finansijski izveštaji nisu usvojeni od strane skupštine akcionara.
Podaci o osnovnom prospektu
Podaci o HOV koje su rezervisane za buduće izdavanje
Politika dividendi
Podaci o korporativnom agentuILIRIKA INVESTMENTS AD BEOGRAD Knez Miihailova 11-15/V 11000 Beograd www.ilirika.rs

Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Informatora

Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Informator o izdavaocu sadrži istinite, tačne, potpune i celovite podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od vrednosti, kao i da nisu izostavljene činjenice koje bi mogle da utiču na istinitost i potpunost Informatora


Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Dragan Vučković, izvršni direktor


Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Dragan Vučković, izvršni direktor



____________________________________________________________________
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
Dragan Vučković, izvršni direktor
Potpis korporativnog agenta
Ilirika Investments a.d. Beograd